Hilangkan kebingungan pajak untuk rekening tabungan kuliah

Menabung untuk pendidikan perguruan tinggi anak dulunya lebih mudah dan jauh lebih terjangkau. Ada juga potongan pajak yang jauh lebih sedikit untuk berlayar. Seiring waktu, aturan pajak telah berevolusi, yang mengarah ke serangkaian rekening tabungan pendidikan yang diuntungkan pajak, kredit pajak, dan potongan pajak lain yang tersedia bagi keluarga yang mencoba mendanai pendidikan perguruan tinggi. Di sini kita mengkaji konsekuensi pajak dari berbagai rencana penghematan pendidikan.

Poin penting untuk diingat

  • Setiap rencana tabungan pendidikan memiliki batasan dan tergantung pada tingkat pendapatan orang tua.
  • Orang tua dapat berinvestasi dalam program obligasi atau reksa dana melalui rencana 529 atau rekening tabungan pendidikan Coverdell.
  • Lifetime Learning Credit adalah kredit yang menawarkan penghematan pajak hingga $2.000 per tahun.
  • Karyawan penuh waktu berhak atas kontribusi pemberi kerja bebas pajak untuk sebagian tertentu dari biaya kuliah mereka.

Rencana penghematan pendidikan yang hemat pajak

Opsi tabungan perguruan tinggi yang diuntungkan pajak pertama diperkenalkan pada tahun 1990. Program Obligasi Tabungan Pendidikan memastikan bahwa pembayar pajak tidak akan membayar pajak atas bunga yang diperoleh dari obligasi pemerintah tertentu yang ditebus untuk membayar biaya sekolah. Obligasi seri EE dan obligasi seri I memenuhi syarat.

Ikatan harus atas nama Anda atau atas nama Anda dan pasangan Anda agar memenuhi syarat. Artinya obligasi yang diterbitkan atas nama anak Anda tidak memenuhi syarat. Selain itu, Anda hanya akan mendapatkan keuntungan dari potongan pajak ini jika pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) Anda kurang dari $ 153.550 jika menikah atau $ 97.350 jika lajang (per 2020).

Jika Anda lebih suka berinvestasi dalam reksa dana untuk menabung untuk pendidikan perguruan tinggi anak, Anda juga dapat mempertimbangkan rencana 529 atau Coverdell Education Savings Account (ESA). Undang-undang Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) yang diberlakukan oleh Presiden Donald Trump pada Desember 2019 memperluas penggunaan rencana 529 dan ESA dengan mengizinkan hingga $ 10.000 digunakan untuk pembayaran pinjaman siswa. Dana dari rencana ini juga dapat digunakan untuk menutupi biaya program magang, asalkan program tersebut disetujui oleh Departemen Tenaga Kerja AS.

Paket Coverdell 529 dan rekening tabungan pendidikan menawarkan pertumbuhan penangguhan pajak selama uang tetap diinvestasikan. Tapi mereka tidak sama. Inilah perbedaan rencana tersebut:

  • Kontribusi tahunan maksimum: Anda dapat berkontribusi hingga $ 2.000 per tahun per anak ke ESA. 529 penerima manfaat rencana mungkin memiliki saldo akun maksimum antara $ 235.000 dan $ 529.000, tergantung pada negara bagian.
  • Distribusi bebas pajak: Distribusi dari kedua paket yang digunakan untuk membayar biaya pendidikan yang memenuhi syarat bebas pajak. Tetapi Anda juga dapat melakukan penarikan bebas pajak dari ESA untuk membayar taman kanak-kanak, sekolah dasar, dan sekolah menengah swasta.
  • Batas penghasilan: Jumlah pengecualian bunga ESA Anda berkurang secara bertahap jika MAGI Anda antara $ 95.000 dan $ 110.000 – $ 190.000 dan $ 220.000 jika Anda mengajukan pengembalian bersama (seperti pengembalian pajak penghasilan 2020). Anda tidak dapat mengecualikan bunga apa pun jika MAGI Anda melebihi batas. Dengan paket 529, tidak ada batasan pendapatan.

Ini mungkin membuat Anda bertanya-tanya peluang mana yang paling masuk akal bagi Anda. Tidak ada jawaban yang sederhana. Itu semua tergantung pada situasi spesifik Anda dan seberapa banyak Anda berencana untuk menabung untuk pendidikan anak Anda.

Dengan sejumlah keringanan pajak yang tersedia, mengoordinasikan peluang untuk meminimalkan biaya setelah pajak menyekolahkan anak ke perguruan tinggi cukup menjadi tantangan.

Kredit pajak untuk biaya kuliah

Kredit pajak, yang dikenal sebagai Kredit Pembelajaran Seumur Hidup, sama dengan 20% dari $10.000 pertama dari biaya pendidikan yang memenuhi syarat yang dikeluarkan setiap tahun, memberi Anda penghematan pajak hingga $2.000 per tahun.

Seperti banyak ketentuan lainnya, ada juga ambang batas pendapatan untuk keringanan pajak ini. Untuk kredit penuh, MAGI Anda untuk tahun 2020 harus $ 69.000 atau kurang atau $ 138.000 atau kurang jika Anda mengajukan bersama. Jika MAGI Anda antara $ 59,000 dan $ 69,000 – antara $ 118,000 dan $ 138,000 jika Anda menikah dan pengajuan bersama – Anda menerima pengurangan jumlah kredit. Jika MAGI Anda melebihi $69,000 atau $138,000 untuk joint filers, Anda tidak dapat mengklaim kredit.

Berhati-hatilah untuk tidak mengabaikan dampak dari masing-masing strategi penghematan pajak ini terhadap bantuan keuangan yang pada akhirnya akan diterima keluarga Anda.

Lebih banyak potongan pajak

Jika Anda bekerja penuh waktu sambil mengikuti kelas, pemerintah mengizinkan majikan Anda membayar hingga $ 5.250 untuk pendidikan Anda setiap tahun, termasuk uang sekolah, buku, perlengkapan, dan peralatan. Berdasarkan aturan saat ini, manfaat bebas pajak ini berlaku untuk kelas sarjana dan pascasarjana.

Ingatlah untuk mempertimbangkan pengurangan bunga pinjaman mahasiswa. Setiap tahun, Anda dapat mengurangi hingga $ 2.500 bunga yang dibayarkan untuk pinjaman mahasiswa. Pengurangan ini, yang juga tersedia untuk pelapor non-pajak, mulai menghilang untuk pasangan menikah yang berpenghasilan lebih dari $ 140.000 ($ 70.000 untuk pelapor pajak tunggal) dan menghilang sama sekali pada $ 170.000 ($ 85.000 untuk pelapor pajak tunggal). ).

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *