Definisi peringkat kualitas aset

Apa yang dimaksud dengan penilaian kualitas aset?

Peringkat kualitas aset mengacu pada penilaian risiko kredit yang terkait dengan aset tertentu, seperti portofolio obligasi atau saham. Tingkat efisiensi manajer investasi dalam mengendalikan dan memantau risiko kredit sangat mempengaruhi peringkat yang diberikan.

Karena kualitas aset merupakan penentu penting dari risiko yang memiliki dampak besar pada likuiditas dan biaya, analis berusaha keras untuk memastikan bahwa mereka mempublikasikan penilaian yang paling akurat. Memang, deklarasi mereka dapat sangat mempengaruhi kondisi umum sebuah perusahaan, bank atau portofolio untuk tahun-tahun mendatang.

Poin penting untuk diingat

  • Peringkat kualitas aset menilai risiko relatif dari aset yang dimiliki dalam portofolio.
  • Aset dengan kualitas terbaik adalah treasury bill dan obligasi berperingkat tinggi lainnya.
  • Bank menilai kualitas aset (dengan peringkat 1 sampai 5) dari portofolio pinjaman dan sekuritas mereka untuk menentukan stabilitas keuangan mereka.

Memahami Peringkat Kualitas Aset

Analis mempertimbangkan banyak faktor ketika mengeluarkan peringkat kualitas aset, termasuk diversifikasi portofolio, efisiensi operasional, dan bagaimana kerangka peraturan yang ada dapat membatasi atau tidak membatasi risiko kredit.

Peringkat “satu” dapat menunjukkan bahwa suatu aset berkualitas tinggi dengan risiko kredit yang kecil. Peringkat seperti itu kemungkinan akan diberikan pada US Treasuries (T-Bills) yang sangat aman. Di ujung lain spektrum, peringkat “lima” kemungkinan akan diberikan untuk aset dengan defisit kredit yang besar, seperti obligasi sampah yang diterbitkan oleh perusahaan berisiko tinggi.

Kualitas aset dan stabilitas keuangan perbankan

Kualitas aset juga merupakan penentu penting dari posisi keuangan bank secara keseluruhan. Bagi bank, faktor utama yang mempengaruhi kualitas aset secara keseluruhan adalah kualitas portofolio kredit dan program administrasi kreditnya.

Pinjaman biasanya terdiri dari sebagian besar aset bank dan membawa risiko terbesar untuk modal mereka. Sekuritas juga dapat merupakan bagian yang signifikan dari aset dan juga melibatkan risiko yang signifikan. Pos lain yang dapat mempengaruhi kualitas aset adalah real estat lainnya, aset lain, pos rekening administratif dan, pada tingkat lebih rendah, kas dan piutang, real estat dan aset tetap.

Peringkat kualitas aset bank mencerminkan risiko kredit yang ada dan potensial terkait dengan pinjaman dan portofolio investasi, properti lain yang dimiliki dan aset lainnya, serta transaksi rekening administratif.

Definisi peringkat kualitas aset

FDIC telah menetapkan definisi peringkat kualitas aset yang diterapkan pada bank setelah penilaian menyeluruh dan mitigasi risiko yang ada dan potensial. Definisi dari masing-masing notasi adalah sebagai berikut:

  • Peringkat 1 menunjukkan kualitas aset dan praktik administrasi kredit yang kuat. Kelemahan yang diidentifikasi bersifat minor dan eksposur risikonya kecil dalam kaitannya dengan perlindungan modal dan kemampuan manajemen. Kualitas aset lembaga-lembaga ini menjadi perhatian pemantauan minimum.
  • Peringkat 2 menunjukkan kualitas aset dan praktik administrasi kredit yang memuaskan. Tingkat dan keparahan klasifikasi dan kelemahan lainnya membenarkan tingkat perhatian yang terbatas dari otoritas pengawas. Eksposur terhadap risiko sebanding dengan perlindungan modal dan kemampuan manajemen.
  • Peringkat 3 diberikan ketika kualitas aset atau praktik administrasi kredit kurang memuaskan. Tren mungkin stabil atau menunjukkan penurunan kualitas aset atau peningkatan eksposur risiko. Tingkat dan keparahan aset rahasia, kelemahan dan risiko lainnya memerlukan perhatian pengawasan tingkat tinggi. Biasanya ada kebutuhan untuk memperbaiki administrasi kredit dan praktik manajemen risiko.
  • Lembaga keuangan dengan kualitas aset atau praktik administrasi kredit yang buruk diberi peringkat 4. Tingkat risiko dan aset bermasalah yang besar, tidak cukup terkontrol, dan menyebabkan lembaga keuangan mengalami kerugian potensial yang, jika dibiarkan, dapat mengancam kelangsungan hidupnya.
  • Peringkat 5 mewakili kualitas aset yang sangat buruk atau praktik administrasi kredit yang menghadirkan ancaman langsung terhadap kelangsungan hidup lembaga.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *