Definisi periklanan

Apa itu waralaba back-to-back?

Dalam industri asuransi, istilah “back to back deductible” mengacu pada polis asuransi di mana deductible sama dengan jumlah total polis.

Kontrak asuransi dengan jenis deductible ini disebut “polis depan”, yaitu polis yang diterbitkan oleh perusahaan asuransi dengan tujuan agar pemegang polis dapat mengasuransikan diri sendiri. Tertanggung kemudian akan diminta untuk menutupi segala kerusakan yang mungkin timbul berdasarkan kontrak, bahkan jika secara teknis ditanggung oleh perusahaan asuransi.

Poin penting untuk diingat

  • Pengurangan back-to-back adalah polis asuransi yang pengurangannya sama dengan jumlah total polis.
  • Kontrak asuransi dengan jenis deductible ini disebut “polis depan”, yaitu polis yang diterbitkan oleh perusahaan asuransi dengan tujuan agar pemegang polis dapat mengasuransikan diri sendiri.
  • Tertanggung kemudian diharuskan untuk menutupi segala kerusakan yang mungkin terjadi berdasarkan kontrak, bahkan jika secara teknis ditanggung oleh perusahaan asuransi.
  • Salah satu bidang utama di mana potongan back-to-back digunakan adalah dengan perusahaan asuransi tawanan, yang merupakan anak perusahaan yang sepenuhnya dimiliki oleh organisasi induk yang lebih besar dan sering bertanggung jawab untuk melayani kebutuhan asuransi perusahaan induk.
  • Menggunakan perusahaan asuransi tawanan untuk mengasuransikan diri dapat menguntungkan perusahaan induk dalam hal pajak, karena premi yang dibayarkan oleh perusahaan induk kepada penanggung penangkarannya seringkali dapat dikurangkan dari pajak.

Memahami pengurangan back-to-back

Deductibles adalah fitur normal dari sebagian besar kontrak asuransi, terutama untuk asuransi kesehatan, asuransi mobil, dan polis asuransi properti dan kecelakaan. Pengurangan ini adalah biaya sendiri yang harus dibayar oleh pemegang polis saat mengajukan klaim.

Misalnya, jika pemegang polis mengajukan klaim sebesar $ 4.000 dan memiliki pengurangan sebesar $ 1.000, mereka harus membayar $ 1.000 dari kantongnya dan klaim mereka hanya akan menutupi sisa saldo sebesar $ 3.000. Semua hal lain dianggap sama, deductible yang lebih tinggi menyebabkan premi asuransi yang lebih rendah, dan sebaliknya.

Pada dasarnya, back to back deductible hanyalah kontrak asuransi di mana deductible sama dengan jumlah total pertanggungan. Dalam contoh kami sebelumnya, polis akan memiliki pengurangan back-to-back jika pengurangannya adalah $ 4.000, bukan $ 1.000. Dalam skenario ini, pemegang polis harus membayar seluruh klaim sendiri meskipun mereka secara teknis telah membeli asuransi.

Pada pandangan pertama, mungkin tampak aneh bahwa siapa pun akan memilih untuk membeli asuransi dengan pengurangan back-to-back. Namun, ada keadaan di mana itu mungkin masuk akal secara ekonomi. Sebagai permulaan, ketika seseorang mengambil polis asuransi dengan pengurangan back-to-back, perusahaan asuransi – juga dikenal sebagai perusahaan depan – mengeluarkan kontrak asuransi dan menjamin kapasitas pemegang polis asuransi untuk membayar klaim apa pun.

Artinya, pemegang polis dapat memperoleh manfaat dari analisis risiko yang dilakukan oleh perusahaan asuransi. Dalam kasus lain, back to back deductible digunakan ketika berhadapan dengan perusahaan asuransi tawanan.

Contoh nyata dari franchise back-to-back

Salah satu area utama di mana pengurangan back-to-back digunakan adalah dengan perusahaan asuransi tawanan. Perusahaan asuransi ini sepenuhnya dimiliki oleh anak perusahaan dari organisasi induk yang lebih besar dan seringkali bertanggung jawab untuk memenuhi kebutuhan asuransi perusahaan induk mereka. Perusahaan induk bersedia mempertaruhkan modalnya sendiri dan hanya dapat menggunakan perusahaan asuransi tawanan sebagai sarana untuk mengasuransikan diri dengan cara yang sesuai dengan peraturan asuransi negara.

Misalnya, daripada hanya menyisihkan uang sebagai dana hari hujan, perusahaan induk dapat membeli polis asuransi dari perusahaan asuransi captive-nya dan memasukkan pengurangan back-to-back dalam polis. . Dengan cara ini, perusahaan secara teknis telah menerima asuransi dari pihak ketiga, tanpa mengalihkan risiko keuangan apa pun kepada perusahaan asuransi captive.

Penggunaan perusahaan asuransi captive untuk asuransi diri juga dapat menguntungkan perusahaan induk dalam hal perpajakan. Di satu sisi, premi yang dibayarkan oleh perusahaan induk kepada perusahaan asuransi tawanannya seringkali dapat dikurangkan dari pajak. Tetapi di luar itu, perusahaan asuransi tawanan ini sering didirikan di surga pajak luar negeri di mana keuntungan dikenakan pajak dengan tarif yang jauh lebih rendah daripada yang dimungkinkan di dalam negeri.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *