Definisi Obligasi Seri I

Apa yang dimaksud dengan obligasi Seri I?

Obligasi Seri I adalah obligasi tabungan pemerintah AS yang tidak dapat dinegosiasikan dan dikenakan bunga yang membayar tingkat bunga tetap dan tingkat inflasi variabel (disesuaikan setiap setengah tahun). Obligasi Seri I bertujuan untuk memberi investor pengembalian dan perlindungan daya beli mereka.

Sebagian besar obligasi Seri I diterbitkan secara elektronik, tetapi dimungkinkan untuk membeli sertifikat kertas dengan minimal $50 menggunakan pengembalian pajak penghasilan Anda, menurut Treasury Direct.

Poin penting untuk diingat

  • Obligasi Seri I adalah obligasi tabungan pemerintah AS yang tidak dapat dinegosiasikan dan dikenakan bunga.
  • Obligasi Seri I menawarkan investor pengembalian ditambah perlindungan inflasi atas daya beli mereka dan dianggap sebagai investasi berisiko rendah.
  • Obligasi tidak dapat dibeli atau dijual di pasar sekunder.
  • Obligasi Seri I membayar tingkat bunga tetap selama masa berlaku obligasi dan tingkat inflasi variabel yang disesuaikan pada bulan Mei dan November.
  • Obligasi ini memiliki jatuh tempo awal 20 tahun dengan jangka waktu diperpanjang 10 tahun dengan total 30 tahun.

Pengertian Obligasi Seri I

Obligasi Seri I adalah obligasi non-marketable yang merupakan bagian dari program US Treasury Savings Bond yang dirancang untuk memberikan investasi berisiko rendah. Sifatnya yang tidak dapat dijual berarti tidak dapat dibeli atau dijual di pasar sekunder. Dua jenis bunga yang diperoleh obligasi Seri I adalah tingkat bunga yang ditetapkan selama masa berlaku obligasi dan tingkat inflasi yang disesuaikan setiap bulan Mei dan November berdasarkan perubahan indeks harga konsumen yang tidak disesuaikan untuk semua konsumen (CPI- U).

Komponen suku bunga tetap dari obligasi Seri I ditentukan oleh Menteri Keuangan dan diumumkan setiap enam bulan pada hari kerja pertama bulan Mei dan hari kerja pertama bulan November. Tingkat bunga tetap ini kemudian diterapkan pada semua obligasi Seri I yang diterbitkan selama enam bulan ke depan, dimajemukkan setiap enam bulan dan tidak berubah selama umur obligasi.

Seperti tingkat bunga tetap, tingkat inflasi diumumkan dua kali setahun pada bulan Mei dan November dan ditentukan oleh perubahan Indeks Harga Konsumen (IHK), yang digunakan untuk menilai inflasi dalam perekonomian AS. Perubahan tingkat inflasi diterapkan pada obligasi setiap enam bulan sejak tanggal penerbitan obligasi.

Hal ini karena bunga obligasi Seri I bervariasi dan berubah dari waktu ke waktu, sehingga sulit untuk memprediksi nilai obligasi tahun dari hari ini.

Cara menghitung obligasi Seri I I

Tingkat obligasi riil, yang disebut tingkat komposit, dihitung dengan menggabungkan tingkat bunga tetap dan tingkat inflasi. Jelas bahwa tingkat inflasi berdampak pada tingkat bunga tetap pada obligasi. Namun, tingkat minimum di mana suku bunga obligasi Seri I bisa turun adalah nol, yang merupakan dasar yang ditempatkan pada obligasi oleh Departemen Keuangan. Jika tingkat inflasi sangat negatif sehingga akan menghapus lebih dari tingkat tetap, tingkat komposit akan ditetapkan pada nol. Rumus untuk menghitung tarif komposit adalah sebagai berikut:

Tingkat gabungan = tingkat tetap + (2 x tingkat inflasi setengah tahunan) + (tingkat tetap x tingkat inflasi setengah tahunan)

Misalnya, jika tingkat bunga tetap adalah 0,30% dan inflasi setengah tahunan adalah -2,30%, tingkat komposit obligasi akan menjadi:

  • = 0,003 + (2 x -0,023) + (0,003 x -0,023)
  • = 0,003 – 0,046 – 0,000069
  • = -0.04307, atau -4.31%.

Namun, karena negatif dalam hal ini, rasio komposit akan disesuaikan menjadi 0%.

Pertimbangan khusus

Obligasi seri I dianggap berisiko rendah karena didukung oleh kepercayaan penuh dan kredit dari pemerintah AS dan nilai penebusannya tidak boleh turun. Tetapi dengan keamanan itu datanglah pengembalian yang rendah, sebanding dengan rekening tabungan berbunga tinggi atau sertifikat deposito (CD). Obligasi korporasi dan kota, bagaimanapun, dapat kehilangan nilai; dengan risiko itu datang pengembalian yang lebih tinggi.

Obligasi Seri I dapat diterbitkan dalam jumlah berapa pun antara batas minimum dan maksimum pembelian. Pembelian minimum adalah $ 25 dan pembelian tahunan maksimum adalah $ 10.000 per nomor jaminan sosial. I Obligasi dapat dipegang paling sedikit satu tahun atau sampai 30 tahun, tetapi jika dijual setelah kurang dari lima tahun, pemegangnya mengorbankan bunga tiga bulan terakhir.

Secara singkat

Jika obligasi I dijual dan hasilnya digunakan untuk membayar pendidikan tinggi, bunganya dibebaskan dari pajak pendapatan federal.

Obligasi Seri I dan pendapatan bunga

Pendapatan bunga untuk obligasi Seri I dikenakan pajak di tingkat federal, tetapi tidak di tingkat negara bagian dan lokal. Obligasi Seri I adalah obligasi tanpa kupon, yang berarti bahwa tidak ada bunga yang dibayarkan selama masa obligasi. Sebaliknya, bunga ditambahkan ke nilai obligasi dan menghasilkan bunga atas bunga. Pemegang obligasi memiliki pilihan untuk memilih salah satu dari dua metode perpajakan: metode tunai atau metode akuntansi akrual.

Di bawah metode tunai, pajak hanya diterapkan ketika obligasi ditebus. Oleh karena itu, wajib pajak yang memegang obligasi selama tujuh tahun sebelum menjualnya tidak akan dikenakan pajak sampai saat obligasi tersebut dijual. Menggunakan metode akuntansi akrual, di sisi lain, pajak atas bunga nosional yang diperoleh diterapkan setiap tahun.

Terkadang pendapatan dari obligasi Seri I bebas pajak di tingkat federal jika digunakan untuk membayar pendidikan tinggi. Ketika Anda menjual Obligasi I dan menggunakan hasilnya untuk membayar biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat di institusi yang memenuhi syarat pada tahun kalender yang sama, bunganya dibebaskan dari pajak pendapatan federal.

FAQ Obligasi Seri I

Dimana saya bisa membeli Tabungan Obligasi Seri I?

Obligasi Tabungan AS, termasuk Obligasi Seri I, hanya dapat dibeli secara online dari Departemen Keuangan AS, menggunakan situs web TreasuryDirect. Anda juga dapat menggunakan pengembalian pajak federal untuk membeli obligasi Seri I.

Formulir pajak apa yang harus saya lengkapi jika saya membeli Obligasi U.S. Seri I dengan pengembalian pajak saya?

Jika Anda menggunakan pengembalian pajak penghasilan untuk membeli Obligasi Tabungan AS, lengkapi dan lengkapi Formulir IRS 8888 dengan pengembalian pajak Anda. IRS akan mengatur agar Obligasi Tabungan AS Anda dikirimkan kepada Anda.

Berapa riwayat suku bunga untuk Seri I US Savings Bonds?

Tarif komposit untuk obligasi I yang diterbitkan Mei 2021 hingga Oktober 2021 adalah 3,54%. Tarif ini berlaku selama enam bulan pertama memegang obligasi. Setiap penerbitan obligasi Seri I memiliki komponen suku bunga tetap dan mengambang (disebut suku bunga komposit) yang memperhitungkan inflasi saat ini. Tabel yang menunjukkan komponen variabel tetap dan historis dapat ditemukan di sini.

Berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk obligasi Seri I untuk jatuh tempo?

Obligasi ini diterbitkan sebesar nilai nominalnya dengan jangka waktu akhir 30 tahun: jatuh tempo awal 20 tahun segera diikuti dengan perpanjangan jangka waktu 10 tahun.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *