Definisi Life Income Fund (LIF)

Apa yang dimaksud dengan dana pendapatan seumur hidup?

Dana pendapatan seumur hidup (LIF) adalah jenis dana pendapatan pensiun terdaftar (RRIF) yang ditawarkan di Kanada yang dapat digunakan untuk menyimpan dana pensiun yang terkunci serta aset lain untuk kemungkinan pembayaran sebagai pendapatan pensiun.

Dana pendapatan seumur hidup tidak dapat ditarik dalam sekali pembayaran. Pemilik rumah harus menggunakan dana tersebut dengan cara yang akan mendukung pendapatan pensiun sepanjang hidup mereka. Setiap tahun, Undang-Undang Pajak Penghasilan menentukan jumlah penarikan minimum dan maksimum untuk RRIF, yang mencakup LIF.

Ketentuan RRIF dari Undang-Undang Pajak Penghasilan memperhitungkan saldo dana dan faktor anuitas.

Poin penting untuk diingat

  • Dana pendapatan seumur hidup adalah jenis kendaraan pendapatan pensiun yang digunakan di Kanada.
  • Pemerintah Kanada mengatur berbagai aspek dana pendapatan hidup, termasuk jumlah yang dapat ditarik, yang ditentukan setiap tahun oleh ketentuan Undang-Undang Pajak Penghasilan untuk RRIF.
  • Anda harus setidaknya berusia pensiun dini (ditentukan dalam undang-undang pensiun) untuk membeli LIF, Anda harus setidaknya berusia pensiun dini atau tanggal pensiun normal untuk mulai menerima manfaat Pembayaran LIF, dan Anda harus mulai menerima pembayaran dalam waktu satu tahun menjelang 71 tahun.
  • Keuntungan dari LIF termasuk fakta bahwa kontribusi tumbuh bebas pajak dalam LIF, bahwa pemilik dapat memilih investasi mereka sendiri (selama investasi memenuhi syarat) dan bahwa dana dalam LIF dilindungi dari kreditur.
  • Dana pendapatan seumur hidup ditawarkan oleh banyak institusi di Kanada.

Memahami Life Income Fund

Dana pendapatan seumur hidup ditawarkan oleh lembaga keuangan Kanada. Mereka menyediakan sarana investasi bagi individu untuk mengelola pembayaran dari dana pensiun yang terkunci dan aset lainnya.

Dalam banyak kasus, aset pensiun dapat dipegang tetapi tidak dapat diakses jika seorang karyawan meninggalkan perusahaan. Aset-aset ini, biasanya disebut sebagai aset tetap, dapat dikelola dengan sarana investasi lain, tetapi mungkin memerlukan konversi ke dana pendapatan seumur hidup ketika pemiliknya siap untuk mulai melakukan penarikan.

Pembayaran dana pendapatan seumur hidup ditentukan oleh formula pemerintah yang berlaku untuk semua jenis RRIF. Sebagian besar provinsi Kanada mengharuskan aset dana pendapatan hidup diinvestasikan dalam anuitas seumur hidup. Di banyak provinsi, penarikan dari LIF dapat dimulai pada usia berapa pun, selama pendapatan tersebut digunakan untuk pendapatan pensiun.

Setelah investor mulai menerima pembayaran LIF, mereka harus memantau jumlah minimum dan maksimum yang dapat ditarik. Jumlah ini diungkapkan dalam Undang-Undang Pajak Penghasilan tahunan, yang memiliki ketentuan untuk semua RRIF. Penarikan maksimum dari RRIF / LIF adalah yang lebih tinggi dari dua formula, keduanya didefinisikan sebagai persentase dari total investasi.

Lembaga keuangan tempat LIF diterbitkan harus memberikan laporan tahunan kepada pemilik LIF.

Berdasarkan laporan tahunan, pemilik LIF harus menentukan pada awal setiap tahun fiskal jumlah pendapatan yang ingin dia tarik. Ini harus berada dalam kisaran yang ditentukan untuk memastikan akun memiliki dana yang cukup untuk memberikan pendapatan seumur hidup kepada pemilik LIF.

Investasi yang memenuhi syarat dalam LIF termasuk uang tunai, reksa dana, ETF, sekuritas yang terdaftar di bursa saham yang ditunjuk, obligasi korporasi dan obligasi pemerintah.

Aturan Life Income Fund (LIF)

Berikut adalah beberapa aturan umum untuk LIF:

  • Dana pendapatan seumur hidup memenuhi aturan penarikan minimum RRIF
  • Penarikan dianggap sebagai pendapatan dan dikenai pajak dengan tarif pajak marjinal Anda
  • Anda tidak dapat menggunakan usia pasangan Anda untuk menentukan pembayaran LIF minimum
  • Anda harus setidaknya berusia pensiun dini (ditentukan dalam undang-undang pensiun) untuk membeli LIF
  • Anda harus setidaknya berusia pensiun dini atau tanggal pensiun normal untuk mulai menerima pembayaran LIF
  • Anda harus mulai menerima pembayaran dalam waktu satu tahun setelah menginjak usia 71 tahun
  • Jika Anda memiliki pasangan, Anda harus mendapatkan persetujuan mereka sebelum membuat LIF, karena penarikan dapat mempengaruhi manfaat kematian di masa depan.
  • Hanya jenis investasi tertentu yang memenuhi syarat dalam LIF

Keuntungan dan kerugian dari dana pendapatan hidup (LIF)

Menyiapkan LIF memiliki beberapa keuntungan:

  • Seperti produk terdaftar lainnya, kontribusi tumbuh bebas pajak di LIF
  • Pemilik LIF dapat memilih investasi mereka sendiri (selama investasi tersebut memenuhi syarat)
  • Dana LIF dilindungi dari kreditur dan tidak dapat digunakan untuk membayar hutang
  • Kontribusi dapat tumbuh bebas pajak hingga tahun setelah usia 71

Tentu saja, ada juga kerugian untuk menyiapkan LIF. Mereka termasuk:

  • Usia minimum yang diperlukan (usia pensiun dini) sebelum dapat membuat LIF
  • Persyaratan usia minimum (pensiun dini atau usia pensiun normal) sebelum dapat menerima pembayaran LIF
  • Batas penarikan maksimum mencegah Anda mengakses lebih banyak pendapatan saat Anda membutuhkannya
  • Hanya investasi yang memenuhi syarat yang dapat disimpan di akun LIF
Manfaat dana pendapatan seumur hidup

  • Kontribusi meningkatkan bebas pajak di akun LIF

  • Pemilik LIF dapat memilih investasi mereka sendiri (selama investasi tersebut memenuhi syarat)

  • Dana LIF dilindungi dari kreditur dan tidak dapat digunakan untuk membayar hutang

  • Kontribusi dapat tumbuh bebas pajak hingga tahun setelah usia 71

Kekurangan dana pendapatan seumur hidup

  • Usia minimum yang diperlukan (usia pensiun dini) sebelum dapat membuat LIF

  • Persyaratan usia minimum (pensiun dini atau usia pensiun normal) sebelum dapat menerima pembayaran LIF

  • Batas penarikan maksimum mencegah Anda mengakses lebih banyak pendapatan saat Anda membutuhkannya

  • Hanya investasi yang memenuhi syarat yang dapat disimpan di akun LIF

Manajemen dana pendapatan hidup

Dana pendapatan seumur hidup ditawarkan oleh banyak institusi di Kanada untuk mendukung distribusi pensiun investor. Di bawah ini adalah daftar perusahaan yang menawarkan dana pendapatan seumur hidup dengan beberapa detail produk untuk masing-masing perusahaan.

Keuangan Sun Life: Memberi investor beberapa opsi untuk berinvestasi di LIF, termasuk kontrak asuransi investasi yang dijamin, reksa dana, kontrak dana terpisah, dan banyak lagi.

Kehidupan Kanada: Mengizinkan konversi program pensiun terdaftar, program tabungan pensiun terdaftar yang terkunci, atau akun pensiun terkunci. Memfasilitasi penarikan pembayaran untuk pendapatan pensiun.

Bank Perdagangan Kekaisaran Kanada: The Canadian Imperial Bank of Commerce menawarkan Rekening Tabungan Bunga Harian LIF. Membantu memfasilitasi distribusi pensiun. Memungkinkan investor memperoleh bunga harian atas investasi di akun mereka.

FAQ dana pendapatan hidup

Pada usia berapa Anda dapat menarik uang dari LIF?

55 tahun. Tidak ada penarikan dari LIF yang diperbolehkan sebelum usia 55 tahun.

Apakah penghasilan LIF kena pajak?

Iya. Pendapatan LIF dikenakan pajak dan harus ditambahkan ke pendapatan tahunan Anda. Jika penarikan lebih besar dari penarikan minimum tahunan, pajak dipotong atas jumlah kelebihan.

Apa yang terjadi pada LIF ketika Anda mati?

Setelah kematian, saldo LIF Anda dibayarkan kepada pasangan Anda. Jika pasangan Anda menolak pembayaran atau jika pasangan tidak ada, itu dibayarkan kepada ahli waris Anda.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *