Definisi investasi yang tidak memenuhi syarat

Apa itu investasi yang tidak memenuhi syarat?

Investasi yang tidak memenuhi syarat adalah investasi yang tidak memenuhi syarat untuk penangguhan pajak atau status bebas pajak apa pun. Investasi jenis ini dilakukan dengan uang setelah pajak. Mereka dibeli dan disimpan dalam rekening, rencana, atau perwalian yang ditangguhkan pajak. Pengembalian atas investasi ini dikenakan pajak setiap tahun

Poin penting untuk diingat

  • Investasi yang tidak memenuhi syarat adalah investasi yang tidak mengandung manfaat pajak.
  • Anuitas adalah contoh umum dari investasi yang tidak memenuhi syarat, seperti juga barang antik, barang koleksi, perhiasan, logam mulia, dan seni.
  • Investasi yang tidak memenuhi syarat dibeli dan disimpan dalam akun, rencana, atau perwalian yang ditangguhkan pajak dan pengembalian atas investasi ini dikenai pajak setiap tahun.

Memahami Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat

Anuitas adalah contoh umum dari investasi yang tidak memenuhi syarat. Seiring waktu, aset dapat tumbuh dengan pajak tangguhan yang menunggu penarikan. Untuk anuitas yang tidak memenuhi syarat, saat diuangkan dan ditebus, uang pertama yang keluar dari rekening diperlakukan sebagai pendapatan bagi pemegang rekening untuk keperluan pajak. Jika pemegang rekening juga menarik uang yang semula diinvestasikan, yang dikenal sebagai cost base, bagian itu tidak dikenakan pajak lagi karena pajak ini telah dibayar.

Dengan investasi yang tidak memenuhi syarat, investor umumnya tidak dikenai pembatasan tahunan atas jumlah yang dapat diinvestasikan dalam aset ini. Ini terkadang dapat memberikan lebih banyak fleksibilitas dibandingkan dengan akun investasi yang memenuhi syarat, yang biasanya memiliki jumlah maksimum yang dapat dibayarkan, tergantung pada jenis aset.

401 (k) rekening karyawan, misalnya, dibatasi dengan biaya keanggotaan tahunan maksimum. Batasnya mungkin sedikit meningkat selama bertahun-tahun, sebagaimana ditentukan oleh Internal Revenue Service (IRS). Investasi yang tidak memenuhi syarat dapat melihat kontribusi dalam ukuran berapa pun yang dibuat setiap tahun tergantung pada strategi tabungan pemegang rekening.

Pemegang rekening juga dapat melakukan penarikan dari investasi yang tidak memenuhi syarat setiap saat, meskipun mereka membayar pajak atas bunga dan keuntungan lainnya, seperti apresiasi modal, yang telah diperoleh. Mungkin juga ada penalti penarikan awal jika pemegang rekening menarik uang dari jenis aset tertentu sebelum mencapai usia tertentu, biasanya 59 setengah tahun. Selain itu, pemegang akun mungkin diminta untuk mulai melakukan penarikan dari akun investasi mereka yang tidak memenuhi syarat pada usia tertentu, seringkali 70 setengah tahun.

Contoh investasi yang tidak memenuhi syarat

Beberapa contoh investasi yang umumnya tidak memenuhi syarat status bebas pajak adalah barang antik, barang koleksi, perhiasan, logam mulia, dan barang seni. Investasi lain yang mungkin tidak mendapat manfaat dari perlakuan pajak preferensial adalah saham, obligasi, REIT (perusahaan investasi real estat) dan investasi tradisional lainnya yang tidak dibeli berdasarkan rencana, investasi, atau perwalian yang memenuhi syarat.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *