Cara mengendarai 401 (k) Anda

Ketika Anda berhenti dari pekerjaan, Anda harus memutuskan apa yang harus dilakukan dengan 401 (k) Anda. Anda memiliki pilihan untuk membiarkannya di tempatnya (ini masuk akal jika Anda menyukai opsi investasi yang ditawarkan oleh program tersebut), untuk mentransfernya ke program pensiun yang memenuhi syarat dengan pemberi kerja baru Anda (jika pemberi kerja baru Anda menerima dan Anda menyukai opsi investasi dalam paket baru), atau memasukkannya ke dalam IRA Anda (jika Anda ingin kontrol maksimum atas opsi investasi Anda).

Jika Anda ingin mentransfer dana dari 401 (k) Anda ke paket yang memenuhi syarat dari majikan baru atau IRA Anda, Anda memiliki dua opsi dan beberapa kerutan untuk dipertimbangkan.

Poin penting untuk diingat

  • A 401 (k) dapat diintegrasikan dengan rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja yang memenuhi syarat atau IRA.
  • Saat menangguhkan 401 (k) yang mencakup saham, peserta kehilangan potensi manfaat pajak dari mengubah pendapatan biasa menjadi keuntungan modal yang dikenai pajak istimewa.
  • Distribusi yang dilakukan kepada peserta dapat ditangguhkan dalam waktu 60 hari sejak diterimanya dana.
  • Penarikan peserta langsung dikenakan pajak pemotongan federal 20% wajib.

Jalan layang langsung

Untuk memproses rollover langsung, mintalah wali amanat program melakukan pembayaran ke program pensiun lain yang memenuhi syarat atau ke IRA. Biasanya, Anda akan melengkapi dokumen yang mengonfirmasi bahwa Anda ingin administrator paket atau wali (orang yang bertanggung jawab atas rencana) untuk melakukan transfer ini. Anda dapat membawa seluruh atau sebagian dari dana tersebut.

  • Manfaat: Biasanya, distribusi dari program pensiun yang memenuhi syarat dikenakan pajak pemotongan 20% wajib, tetapi rollover langsung menghindari pemotongan. Bahkan jika paket tersebut mengirimi Anda cek, selama itu dibayarkan ke paket baru atau ke IRA, itu diperlakukan sebagai rollover langsung dan tidak ada pajak pemotongan.
  • Ketidaknyamanan: Wali amanat mungkin membutuhkan waktu untuk memproses dokumen Anda dan mengirim dana ke paket baru.

Pertimbangan khusus

Menggunakan 401 (k) yang menyertakan saham mungkin bukan keputusan yang baik; pembalikan sebagian mungkin lebih disukai. Inilah alasannya: Saham memiliki keuntungan bersih yang belum direalisasi (NUA), yang merupakan selisih antara biaya awal dan nilai pasar wajar saat ini. Jika Anda memperbarui saham, Anda kehilangan potensi manfaat pajak dari mengubah pendapatan biasa menjadi keuntungan modal preferensial pajak. Dalam kasus rollover, setiap distribusi yang dihasilkan dari saham tersebut akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa.

Di sisi lain, jika Anda melakukan distribusi saham saat ini (disebut distribusi barang), Anda akan membayar pajak penghasilan biasa dan kemungkinan penalti penarikan dini IRS (10% jika kurang dari 59 1/2) pada awal biaya persediaan yang didistribusikan; namun, posisikan diri Anda untuk perlakuan pajak yang menguntungkan nanti. NUA dan apresiasi di masa depan akan dikenakan pajak sebagai keuntungan modal saat Anda menjual saham.

Perputaran 60 hari

Anda dapat berguling dengan menyetorkan dana 401 (k) yang didistribusikan ke program pensiun atau IRA lain yang memenuhi syarat. Perputaran dapat diselesaikan dengan menyetujui cek yang dikeluarkan untuk paket baru atau IRA, atau dengan menyetorkan dana ke akun (non-IRA) Anda dan kemudian menulis cek pada akun yang dibayarkan ke paket baru atau IRA. Anda memiliki waktu 60 hari sejak tanggal Anda menerima distribusi untuk digulirkan.sese

Keuntungan dan kerugian dari rollover 401 (k)

Salah satu keuntungan utama dari rollover 401 (k) adalah Anda memiliki dana jangka pendek yang terkendali dan dapat menggunakannya sebelum Anda menyelesaikan rollover Anda. Misalnya, jika Anda membutuhkan dana untuk tujuan tertentu (misalnya, untuk membayar tagihan pajak Anda untuk tahun itu), Anda dapat menggunakan distribusi dan tidak membayar pajak penghasilan sampai Anda menemukan uang, dana lain untuk menyelesaikan rollover dalam waktu 60 hari. .

Kelemahan utama adalah bahwa distribusi dikenakan pajak pemotongan otomatis sebesar 20%. Jika Anda mengambil distribusi dan kemudian memutuskan untuk melakukan rollover penuh, Anda perlu menemukan jumlah 20% dari kantong Anda sendiri untuk menyelesaikan rollover; Anda akan mendapatkan jumlah ini kembali ketika Anda mengajukan pengembalian pajak penghasilan Anda.

Misalnya, Anda memiliki $ 50.000 di 401 (k) Anda dan Anda ingin membuat distribusi penuh. Paket akan mengirimkan Anda $ 40.000 ($ 50.000 – (20% x $ 50.000)). Untuk menyelesaikan rollover penuh sehingga Anda tidak berhutang pajak saat ini atas distribusi, Anda harus menggunakan $40.000 yang Anda terima ditambah $10.000 dari uang Anda sendiri untuk menyelesaikan rollover. Saat Anda mengajukan pengembalian Anda, $ 10.000 yang dipotong adalah kredit pajak yang dapat Anda terima sebagai pengembalian dana. Kelemahan lain adalah terlalu mudah untuk melewatkan tenggat waktu 60 hari, meskipun ada niat baik.

Jika Anda melakukan ini dan Anda tidak dapat memperoleh perpanjangan dari IRS, Anda akan berhutang pajak penghasilan atas distribusi tersebut. Selain itu, jika Anda berusia di bawah 59 setengah tahun, Anda harus membayar penalti distribusi awal 10%, kecuali Anda dapat membuktikan bahwa Anda menggunakan dana tersebut untuk tujuan yang dibebaskan dari penalti (misalnya, Anda tidak sah).

Jika distribusi mencakup kontribusi setelah pajak yang Anda buat ke akun yang ditunjuk (fitur mirip Roth IRA yang ditambahkan oleh pemberi kerja ke 401 (k)), hanya pendapatan dari kontribusi tersebut yang dapat dikenakan pajak dan dikenakan penalti jika Anda tidak .tidak. menyelesaikan pembalikan tepat waktu.

Transfer ke Roth IRA

Roth IRA memungkinkan Anda untuk membangun dana yang akan bebas pajak untuk Anda di masa depan. Anda dapat mentransfer semua atau sebagian dari 401 (k) Anda ke Roth IRA. Namun, rollover ini tidak akan menghindari pajak saat ini. Anda akan dikenakan pajak pada bagian yang masuk ke Roth IRA. Ini dianggap sebagai konversi Roth IRA (sama seperti jika Anda telah mengonversi IRA tradisional menjadi Roth IRA).

Garis bawah

Jika nilai akun 401 (k) Anda kurang dari $1.000, Wali Amanat dapat memutuskan untuk membayarkan dana kepada Anda, terlepas dari preferensi Anda; dana tersebut akan dikenakan pemotongan pajak sebesar 20%. Jika nilainya antara $ 1.000 dan $ 5.000, wali amanat dapat menyetor uang ke IRA atas nama Anda, kecuali jika Anda memilih distribusi.sese

Untuk akun besar, terserah Anda untuk membuat keputusan. Jika ragu, konsultasikan dengan penasihat keuangan. Cari tahu lebih lanjut tentang menggunakan dana berbasis usia di 401 (k) Anda dan apa yang harus dilakukan jika Anda memaksimalkan 401 (k) Anda.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *