Bisakah IRA Mengurangi Penghasilan Kena Pajak Anda?

Ya, Anda dapat mengurangi penghasilan kena pajak dan tagihan pajak Anda dengan menyumbang ke Rekening Pensiun Perorangan (IRA). Tapi itu tergantung, pertama-tama, pada jenis ISPA yang Anda miliki.seTeruslah membaca untuk mengetahui cara menurunkan penghasilan kena pajak Anda dengan membuka IRA.

Poin penting untuk diingat

  • Kontribusi ke IRA Tradisional dapat mengurangi Pendapatan Bruto Disesuaikan (AGI) Anda untuk tahun itu dengan jumlah dolar untuk dolar.
  • Jika Anda memiliki IRA Tradisional, penghasilan Anda dan rencana pensiun tempat kerja apa pun yang Anda miliki dapat membatasi jumlah pengurangan AGI Anda.
  • Kontribusi ke Roth IRA tidak mengurangi pendapatan kotor Anda yang disesuaikan.

IRA tradisional

Jika Anda berkontribusi pada IRA tradisional, itu pasti dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda. Namun, beberapa orang mungkin tidak memenuhi syarat untuk mengurangi kontribusi ini berdasarkan tingkat pendapatan mereka.sese

Uang yang disetorkan ke IRA tradisional mengurangi pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI) untuk tahun pajak itu berdasarkan dolar untuk dolar, dengan asumsi itu berada dalam batas kontribusi tahunan (lihat di bawah).seJadi, kontribusi yang memenuhi syarat sebesar, katakanlah, $2.000 dapat mengurangi AGI Anda sebesar $2.000, memberi Anda keringanan pajak untuk tahun itu. Gerakan ini disebut kontribusi dengan dolar sebelum pajak.

Roth IRA

Berkontribusi ke Roth IRA tidak mengurangi AGI Anda di tahun pajak Anda melakukannya. Kontribusi Roth didanai dengan dolar setelah pajak, yang berarti tidak ada pemotongan pada saat deposit Anda. Namun, ketika uang ditarik dari rekening (mungkin setelah Anda pensiun), tidak ada pajak penghasilan yang terutang.sese

Tetapi Anda membayar pajak atas distribusi dari IRA Tradisional Anda pada tahun Anda mengambilnya. Ini adalah jumlah yang Anda tarik yang dihitung sebagai penghasilan kena pajak. Akibatnya, mereka dapat secara dramatis meningkatkan jumlah pajak yang harus Anda bayar.sese

Tentu saja, dana Anda tumbuh bebas pajak di akun dengan kedua jenis IRA.sese

Batas kontribusi IRA

Internal Revenue Service (IRS) membatasi seberapa banyak Anda dapat berinvestasi di IRA setiap tahun, apakah Anda memilih untuk menggunakan rute Roth atau rute IRA tradisional. Untuk tahun 2021, batas IRA untuk kontributor adalah $6.000 ditambah kontribusi catch-up sebesar $1.000 untuk pembayar pajak berusia 50 tahun ke atas.seMaksimum kontribusi secara kolektif berlaku untuk semua IRA Anda, yang berarti tidak berlaku untuk setiap akun.

IRS memberlakukan hukuman jika Anda berkontribusi lebih dari jumlah tahunan yang diizinkan ke IRA.sese

Batasan tradisional IRA

IRS mengizinkan pengurangan kontribusi ke IRA tradisional, tetapi pengurangan tersebut dapat dikurangi atau diabaikan jika Anda (atau pasangan Anda, jika Anda mengajukan bersama) dilindungi oleh program pensiun di tempat kerja.sese

Untuk tahun pajak 2021, seorang pelapor yang dicakup oleh rencana tempat kerja dapat memperoleh manfaat dari pengurangan penuh jika AGI-nya kurang dari $66.000 atau pengurangan sebagian jika ia menghasilkan antara $66.000 dan $76.000. Pengurangan dihapus di luar jumlah ini.sese

Pasangan yang sudah menikah di mana pasangan yang berkontribusi pada IRA ditanggung oleh program pensiun di tempat kerja dapat menerima potongan penuh jika AGI mereka kurang dari $ 105.000 per tahun, sebagian jika antara 105 $ 000 dan $ 125.000, dan tidak ada jika nya AGI lebih besar dari jumlah itu. Jika pasangan lain memiliki rencana tempat kerja, penghapusan akan berlaku untuk pendapatan bersama antara $ 198.000 dan $ 208.000.sese

Batas Roth IRA

Partisipasi Anda dalam rencana kerja tidak mempengaruhi kontribusi Roth IRA Anda. Penghasilan Anda, di sisi lain, tidak. Secara khusus, Penghasilan Bruto Disesuaikan yang Dimodifikasi (MAGI) Anda menentukan apakah Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA dan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi.sese

Wajib pajak tunggal baik untuk pergi sampai MAGI mereka mencapai $ 125.000. Jika antara $125.000 dan $140.000, mereka menghadapi pengurangan bertahap dalam jumlah yang dapat mereka sumbangkan. Untuk pelapor bersama, penghapusan berlaku untuk pendapatan antara $ 196.000 dan $ 206.000. Lewati batas luar itu dan Anda tidak dapat mendanai Roth IRA sama sekali.sese

Penghasilan Bruto Disesuaikan yang Dimodifikasi (MAGI) adalah AGI Anda dengan beberapa pengurangan pajak yang ditambahkan, termasuk untuk kontribusi IRA tradisional, bunga obligasi dan pinjaman mahasiswa, pajak wirausaha, dan pendapatan asing.

Cara mengurangi MAGI

Berikut adalah beberapa cara untuk mengurangi penghasilan Anda sehingga Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA.

Berkontribusi untuk bekerja

Kontribusi sebelum pajak yang Anda buat untuk program pensiun pekerjaan seperti 401 (k), 403 (b), 457 atau tabungan dan rencana tabungan dikurangkan dari penghasilan kena pajak Anda.seseseBatas kontribusi untuk karyawan yang berpartisipasi dalam program pensiun 401 (k), 403 (b), sebagian besar 457 program pensiun, dan Program Tabungan dan Tabungan Pemerintah Federal adalah $ 19.500 untuk tahun 2020 dan 2021. Batas kontribusi mengejar ketinggalan untuk karyawan selama usia 50 yang berpartisipasi dalam rencana ini adalah $ 6.500.sese

Berkontribusi pada HSA

Jika polis asuransi kesehatan Anda memiliki pengurangan minimal $1.400 (tunggal) atau $2.800 (keluarga), Anda mungkin memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi sebelum pajak ke rekening tabungan kesehatan (HSA).sese

Batas IRS baru untuk HSA telah meningkat sebesar $ 50 untuk cakupan individu dan $ 100 untuk cakupan keluarga, sehingga masing-masing menjadi $ 3.600 dan $ 7.200.seUang di HSA Anda tidak kedaluwarsa pada akhir tahun. Itu milik Anda bahkan jika Anda mengubah majikan atau polis asuransi kesehatan.sese

Berkontribusi pada FSA

Variasi dari HSA disebut Flexible Spending Account (FSA), yang ditawarkan oleh beberapa perusahaan. Batas kontribusi untuk tahun 2021 tetap sama seperti pada tahun 2020 – hingga $2.750 untuk ASP perawatan kesehatan atau ASP penggunaan terbatas.sese

Biasanya, ada periode pendaftaran yang dibuka di musim gugur, di mana Anda harus mendaftar.seBiasanya, Anda tidak dapat berkontribusi pada FSA dan HSA di tahun yang sama, meskipun ada beberapa pengecualian.sese

Berkontribusi pada FSA perawatan dependen

Jika Anda membayar biaya penitipan anak atau penitipan anak dewasa di sebagian besar tahun, Anda dapat berkontribusi hingga $ 5.000 dalam pendapatan sebelum pajak ke akun pengeluaran tanggungan yang fleksibel. Namun, untuk tahun 2021 aturan khusus berlaku (lihat di bawah).

Seperti FSA biasa, FSA ini biasanya mengharuskan Anda untuk mendaftar selama periode pendaftaran terbuka, kecuali jika Anda memiliki acara yang memenuhi syarat (seperti kelahiran anak).sesese

Batas kontribusi FSA 2021 untuk tanggungan telah ditingkatkan oleh American Rescue Plan Act menjadi $ 10.500 untuk pelapor tunggal dan pasangan yang mengajukan bersama (bukan $ 5.000) dan menjadi $ 5.250 untuk pasangan menikah yang mengajukan secara terpisah (bukan $ 2.500).

Kurangi penghasilan Anda dari Jadwal C

Area lain di mana Anda mungkin dapat menemukan potongan yang mengurangi MAGI Anda adalah pendapatan wiraswasta yang dilaporkan pada Jadwal C.seSelain pengurangan terkait bisnis normal, pertimbangkan kontribusi untuk program pensiun karyawan (SEP) yang disederhanakan, solo 401 (k), atau program pensiun pengurangan pajak lainnya, jika berlaku.seseSaat Anda melakukannya, periksa juga pengurangan non-perdagangan.sese

Mengklaim kerugian modal

Jika Anda memiliki kerugian modal yang melebihi keuntungan modal, Anda dapat menerapkan hingga $ 3.000 pada pendapatan biasa. Strategi ini sering diabaikan sebagai cara untuk mengurangi MAGI. Mengklaim kerugian modal itu rumit dan IRS memiliki aturan yang harus Anda ikuti.seKonsultasikan dengan penasihat pajak Anda untuk memastikan Anda mematuhinya.

Garis bawah

Rekening pensiun individu adalah cara yang bagus untuk mengurangi kewajiban pajak Anda. Namun perlu diingat bahwa ada batasan pada akun apa yang dapat Anda miliki dan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi. Anda mungkin juga ingin mempertimbangkan opsi lain untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda, termasuk HSA dan FSA. Jika ragu, selalu periksa dengan profesional keuangan untuk menghindari kesalahan.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *