Bagaimana cara beralih dari SINGLE IRA ke Roth IRA?

Jika Anda berhenti dari pekerjaan Anda dan meninggalkan IRA SEDERHANA (Rencana Pencocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan), Anda memiliki opsi untuk mentransfer saldo IRA SEDERHANA ke IRA tradisional, paket IRA SEDERHANA lainnya, atau tergantung pada rencana majikan baru Anda. mungkin memenuhi syarat untuk mentransfer dana ke dalam rencana 401 (k) dengan majikan baru Anda.

Namun, jika tujuan akhir Anda adalah mentransfer SINGLE IRA Anda ke Roth IRA, Anda harus memproses konversi Roth IRA. Ikuti langkah-langkah ini untuk menyelesaikan transaksi.

Poin penting untuk diingat

  • Anda harus berpartisipasi dalam IRA TUNGGAL selama dua tahun sebelum menarik dana untuk konversi Roth IRA untuk menghindari penalti 25%.
  • Jika Anda telah melewati undang-undang pembatasan dua tahun, Anda hanya perlu membayar pajak atas saldo yang Anda konversi ke Roth IRA.
  • Jika Anda memutuskan untuk mengubah wali, Anda mungkin perlu mentransfer akun dalam bentuk barang terlebih dahulu dan kemudian mengubahnya menjadi Roth IRA; penjaga baru Anda dapat membantu Anda menentukan ini.

Langkah-langkah untuk konversi IRA SEDERHANA ke Roth IRA

Pertama-tama, Anda perlu memastikan bahwa Anda dapat mengubah SINGLE IRA Anda menjadi Roth IRA tanpa dikenakan penalti. IRS mengharuskan Anda berpartisipasi dalam IRA TUNGGAL setidaknya selama dua tahun sebelum menarik uang dari akun. Jika Anda berusia di bawah 59 setengah tahun dan tidak menunggu, itu akan dihitung sebagai pembayaran dan Anda akan dikenakan penalti 25%. Selain itu, seluruh jumlah yang ditarik akan dihitung terhadap penghasilan kotor Anda untuk tahun tersebut, yang dapat menempatkan Anda dalam kelompok pajak yang lebih tinggi.

Hubungi administrator paket Anda jika Anda memiliki pertanyaan tentang apakah Anda telah melampaui periode batasan dua tahun. Jika Anda telah melampaui undang-undang pembatasan, Anda hanya akan dikenakan pajak atas saldo yang dikonversi. Jika Anda tidak berhasil, Anda dapat meninggalkan uang di rekening lembaga keuangan saat ini atau aset ditransfer (atau ditransfer) ke SEDERHANA di lembaga keuangan lain hingga akhir periode.Tunggu dua tahun, pada titik mana, Anda dapat melakukan konversi Roth.

Di bawah persyaratan SEDERHANA, pemberi kerja harus mengizinkan seorang karyawan untuk menyimpan aset mereka di lembaga keuangan lain.

Jika Anda berpartisipasi dalam IRA TUNGGAL selama kurang dari dua tahun dan mengonversi ke Roth IRA, kontribusi ke akun Roth baru Anda dapat melebihi batas kontribusi tahunan dan Anda dapat berhutang penalti sebesar 6% hingga Anda memperbaikinya.

Selanjutnya, Anda perlu memutuskan apakah penjaga yang memegang IRA SEDERHANA Anda adalah yang ingin Anda gunakan untuk Roth IRA Anda. Jika tidak, Anda perlu menentukan apakah Anda dapat mengonversi melalui proses transfer atau apakah Anda harus mentransfer akun dalam bentuk barang ke kustodian baru dan kemudian mengubahnya menjadi Roth IRA.

Penjaga pilihan Anda harus dapat membantu Anda membuat keputusan ini. Jika Anda perlu mentransfer natura SIMPLE IRA terlebih dahulu, Anda harus membuka akun untuk menerima transfer ini selain Roth IRA Anda.

Ikhtisar penasihat

Scott Bishop, BPA, PFS, CFP®
Manajemen Kekayaan STA, LLC, Houston, Texas

Perputaran akan dianggap sebagai konversi Roth, yang diizinkan setelah masa tunggu dua tahun SIMPLE IRA untuk distribusi, diukur dari tanggal kontribusi SIMPLE pertama ke rencana.

Kemudian, jika Anda melanggar aturan dua tahun, pajak dan penalti 25% akan dipicu. Konversi dapat dilakukan dengan mentransfer aset dari SIMPLE IRA ke Roth IRA (baik dengan kustodian yang sama atau dengan mentransfernya langsung ke kustodian baru).

Seperti semua konversi Roth, Anda harus membayar pajak penghasilan atas jumlah yang dikonversi, dan Anda harus merencanakan untuk membayar pajak dengan uang yang tidak ada di IRA. Selain itu, sekarang Anda tidak dapat lagi mendefinisikan ulang (membalikkan) konversi Roth, Anda perlu memahami dampak pajak sebelum mengonversi akun pensiun sebelum pajak menjadi Roth (IRA atau 401k).

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *