Apakah Anda menyimpan terlalu sedikit? Anda mungkin harus membayar denda pajak

Dalam hal pajak, kurang tidak selalu lebih, karena jika Anda tidak cukup memotong dari gaji Anda, Anda mungkin akan terkejut melihat berapa banyak Anda berutang pada Paman Sam pada saat pajak. Dan kemungkinan Anda tidak memotong pajak di sumbernya lebih tinggi dari yang Anda kira.

Laporan Kantor Akuntabilitas Pemerintah (GAO) tahun 2018 menunjukkan bahwa seperlima wajib pajak dapat berutang pajak pada tahun 2019 karena pemotongan pajak yang kurang. Kekhawatiran itu sangat signifikan tahun itu karena perubahan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017. Formulir IRS W-4 yang diperbarui telah sepenuhnya diterapkan pada tahun 2021, dan perubahan ini mengejutkan dalam bentuk pajak yang lebih mahal tagihan dan ditambah dengan pandemi global, beberapa pembayar pajak terkejut mendapatkan jumlah yang lebih besar dari yang diharapkan. tagihan pajak.

Namun, terlepas dari tahun pajaknya, penting untuk menahan jumlah yang benar dari gaji Anda untuk menghindari kekurangan pembayaran kepada pemerintah.

Poin penting untuk diingat

  • Hampir satu dari lima wajib pajak mungkin memiliki pajak terutang pada tahun 2019 sebagai akibat dari perubahan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan tahun 2017.
  • Banyak orang menghadapi pemotongan pajak yang tidak mencukupi karena Departemen Keuangan AS belum memperbarui jumlah pemotongan pribadi untuk mencerminkan perubahan dalam undang-undang pajak.
  • Kemungkinan calon untuk pengurangan termasuk pembayar pajak yang sudah menikah dengan banyak anak, mereka yang berpenghasilan non-upah, dan mereka yang wiraswasta.
  • Bergantung pada jumlah pemotongan pajak dan apakah Anda menghapusnya sebelum batas waktu, hukuman pemotongan mungkin berlaku.
  • Ada berbagai keringanan yang dapat Anda klaim untuk menghindari hukuman ini.

Laporan GAO

Majikan Anda diharuskan untuk memotong pajak dari gaji Anda sesuai dengan tabel pemotongan yang disediakan oleh Internal Revenue Service (IRS). Secara historis, pemotongan pajak didasarkan pada pengecualian pribadi, seperti jumlah anak atau status perkawinan, tetapi pengecualian ini tidak ada lagi karena perubahan pada Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan (TCJA). Sekarang, pemotongan pajak penghasilan didasarkan pada status pelaporan yang diharapkan dari karyawan dan pengurangan standar untuk tahun tersebut. Selain itu, pembayar pajak dapat memilih untuk memiliki potongan yang diperinci, kredit pajak anak dan manfaat pajak lainnya yang tercermin dalam pemotongan mereka untuk tahun tersebut.

Jika Anda ingin mempelajari lebih lanjut tentang bagaimana perubahan pajak dapat memengaruhi Anda, ada dua dokumen yang dapat membantu Anda, keduanya dari IRS. Tempat yang bagus untuk memulai adalah Publikasi 5307, Reformasi Pajak: Dasar-dasar untuk Perorangan dan Keluarga, dan Publikasi 5318, Reformasi Pajak: Apa yang Baru untuk Bisnis Anda.

Mengapa under-hold menjadi masalah

Sistem pajak AS beroperasi dengan prinsip “pay as you go” (kadang-kadang disebut “pay as you winner”), yang berarti Anda harus memotong pajak atau membayar taksiran pajak selama tahun pajak. . Penghapusan pengecualian pribadi, perubahan tabel pemotongan oleh TCJA, dan fakta bahwa pembayar pajak didorong, tetapi tidak diharuskan, untuk mengajukan Formulir W-4 yang diperbarui mungkin telah mengakibatkan pengurangan pajak bagi jutaan pembayar pajak.

Orang-orang yang seharusnya terkena dampak

Menurut GAO, seorang wajib pajak yang sudah menikah dengan dua anak yang menghasilkan $ 180.000 per tahun, termasuk $ 20.000 dalam pendapatan non-upah – dan yang merinci pemotongan – kemungkinan akan menjadi kandidat untuk under-withholding. Anda mungkin juga mendapati diri Anda kurang dipotong dalam keadaan berikut:

  • Anda telah merinci di masa lalu, tetapi sekarang Anda berencana untuk mendapatkan potongan standar tertinggi.
  • Anda adalah bagian dari rumah tangga berpenghasilan dua tanpa anak atau anak berusia 17 tahun ke atas.
  • Anda memiliki wiraswasta atau penghasilan non-upah lainnya.
  • Anda menerima bonus akhir tahun, dividen saham, atau keuntungan modal.
  • Anda berutang pajak minimum alternatif atau pajak penghasilan diterima di bawah umur dari anak di bawah umur.
  • Anda mendapat untung dari penjualan properti Anda.
  • Anda tinggal di negara bagian dengan pajak tinggi dan Anda kehilangan bagian dari Pengurangan Pajak Negara Bagian dan Lokal (SALT).
  • Anda memiliki biaya kerja signifikan yang tidak diganti yang tidak lagi dapat dikurangkan berdasarkan TCJA.
  • Anda memiliki kemenangan perjudian yang pajaknya belum dipotong.

Jika salah satu dari ini berlaku untuk Anda (dan Anda juga belum memperbarui pemotongan Anda), risiko pengurangan pemotongan bahkan lebih besar.

Saat pinalti masuk

Biasanya, denda kurang bayar mungkin berlaku jika jumlah yang dipotong (atau dibayar melalui taksiran pajak) tidak sama dengan yang lebih rendah dari 90% pajak yang terutang untuk tahun berjalan atau 100% pajak yang terutang untuk tahun sebelumnya.

Jika penalti berlaku, biasanya 0,5% dari jumlah yang terutang untuk setiap bulan jumlah tersebut belum dibayarkan. Biaya bunga mungkin juga berlaku.

Pengabaian tambahan tersedia

Hukuman juga dapat diabaikan dalam keadaan ini.

  • Anda tidak berutang pajak tahun lalu.
  • Anda memiliki hutang pajak (dikurangi pembayaran yang telah dilakukan) untuk tahun ini kurang dari $1.000.
  • Anda melewatkan perkiraan pembayaran karena kecelakaan, bencana, atau keadaan tidak biasa lainnya.
  • Anda pensiun setelah mencapai usia 62 tahun dan ini adalah penyebab pengurangan tersebut.
  • Anda menjadi cacat pada tahun pajak sebelumnya atau saat ini dan tidak melakukan perkiraan pembayaran karena alasan ini.
  • Anda memiliki situasi lain di mana kekurangan pembayaran itu bukan karena kelalaian yang disengaja di pihak Anda.

Bahkan jika Anda tidak memenuhi syarat untuk pengabaian, Anda mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan hukuman dalam keadaan tertentu, termasuk perubahan status perkawinan atau pendapatan substansial yang direalisasikan pada akhir tahun.

Apa yang harus kamu lakukan?

Cari tahu apakah Anda telah meremehkan pajak. Formulir 1040 versi 2020 dan instruksi dapat ditemukan di situs web IRS, bersama dengan banyak formulir dan jadwal tambahan.

Formulir Berkas 2210

Jika Anda meremehkan pajak pada tahun lalu, Anda harus melengkapi Formulir 2210, Perkiraan Kurang Bayar Pajak oleh Perorangan, Perkebunan, dan Perwalian dengan pengembalian pajak penghasilan tahun ini selambat-lambatnya tanggal 15 April atau hari pajak.

Lengkapi Bagian I Formulir 2210 dan lembar kerja yang disertakan serta instruksi untuk menentukan apakah pengabaian berlaku untuk Anda.

Jika pengabaian tidak berlaku, Anda kemungkinan akan berhutang penalti. Dalam beberapa kasus, IRS akan menghitung penalti untuk Anda. Dalam kasus lain, Anda harus menggunakan Formulir 2210 untuk menghitung sendiri penalti. Lihat Formulir 2210, instruksi, dan lembar kerja untuk informasi selengkapnya.

Garis bawah

Periksa kelayakan Anda untuk pengecualian tersebut serta pengecualian lainnya yang mungkin memenuhi syarat Anda.

Jika Anda kekurangan pemotongan dalam satu tahun terakhir, baik Anda memenuhi syarat untuk pengabaian atau tidak, periksa pemotongan Anda untuk menghindari masalah ini di masa mendatang. Gunakan kalkulator pengurangan IRS online yang diperbarui untuk membantu Anda menyesuaikan pemotongan pajak.

Tinggalkan Balasan

Alamat email Anda tidak akan dipublikasikan. Ruas yang wajib ditandai *